TRIBUNA NOASTRA
anul 2 • nr. 16, OCTOMBRIE 1999

In februarie 1998, uvernul federal a anuntat modificari importante in structura REEE. De atunci interesul pentru a cest tip de program a crescut sensibil, astfel incat astazi el constituie optiunea cea mai populara printre persoanele care investesc in educatia copiilor lor. Aceasta popularitate este data de combinatia fericita avantaje fiscale-subventie guvernamentala anuala. Avantajele fiscale oferite de REEE se traduc prin cotizatii care produc dobanda neimpozabila si printr-un venit obtinut din plasament care este impozabil numai in momentul in care copilul va incepe sa-l foloseasca. Deoarece cotizatiile nu sunt deductibile din impozit, capitalul poate fi retras oricand si nu exista impozit de platit.

Imbunatatirea remarcabila adusa REEE-ului consta din subventia de 20 la suta pentru primii 2000$ din cotizatia anuala. Aceasta inseamna ca puteti fi admisibili la o subventie anuala de 400$. In perspectiva anilor cei 400 de dolari dati de guvern reprezinta o suma substantiala destinata finantarii studiilor copiilor dumneavoastra. Orice sold de cotizatie care poate sa dea dreptul la subventie poate fi depus in anul urmator si Guvernul va da cele 20 de procente promise. O cotizatie de 100 $ pe luna timp de 15 ani, intr-un REEE cu subventie , poate sa duca la acumularea a 41.000$, presupunand un randament de 8%. Fara subventie ea ar permite acumularea a numai 33.977$, o diferenta de aproape 6.800$. Daca plasamentul este inafara unui REEE, presupunand un procentaj de impozitare de 40 la suta, suta de dolari pe luna ar aduce numai 26.171$- o diferenta de mai mult de 14.600$ pentru un total de cotizatie de 18.000$. Un alt avantaj este posibiliatea plasarii cotizatiilor in conturi straine 100 la suta.

Ce se intimpla daca copilul pentru care s-a incheiat contractul nu vrea sa faca studii ? Pentru programele de bursa universitara, exista reguli diferite si ceva mai rigide. Pentru REEE incheiate cu fonduri mutuale exista doua variante :

1. Regimul poate fi transferat unui frate sau unei surori cu conditia ca ace(a)sta sa aiba mai putin de 21 de ani.

2.  Parintele isi retrage capitalul, guvernul isi retrage subventia depusa, iar dobanda obtinuta din plasament poate fi transferata in REER-ul parintilor, pana la un maxim de 50.000 de dolari.

3. Viitorul copiilor dumneavoastra este tributar unei bune educatii. Pentru a asigura acest viitor, trebuie sa concepeti si sa puneti in aplicare un program financiar solid. Este foarte important sa obtineti un sfat avizat si documentat despre toate aspectele unui program de plasament pentru studii.

Iata o lista cu intrebarile la care trebuie sa cautati raspuns atunci cand vreti sa aderati la un REEE :

Documentatie :inainte de a investi este important sa cititi prospectul rezumat, documentul in care sunt date informatiile despre regim si despre regulile de functionare.

Costurile : Exista taxe de aderare la contract ?Sunt ele rambursabile atunci cand programul ia sfarsit ? Exista cheltuieli de gestiune, de administrare ?

Varsta limita pentru aderare : Care este varsta limita de aderare la REEE ?(ea variaza intre 9 si 14 ani)

Varsta limita pentru inceperea studiilor : care este varsta minima pentru inceperea studiilor?dar pentru terminarea lor?

Frecventa de cotizare: Ce se intampla daca omitem sa cotizam o data ?Dar de mai multe ori ?

Valoarea cotizatiei : Este ea fixa, sau putem depune ocazional si sume diferite de cuantumul cotizatiei ?

Anularea contractului : Care snt consecintele sau penalitatile daca vrem sa reziliem contractul inainte de termen ?

Transfer : In ce conditii poate fi transferta regimul unui alt beneficiar ?

Intreruperea studiilor: Daca copilul se decide sa intererupa studiile pentru o perioada, ce se intimpla cu contractul?

Investitii de invatamant acceptate:  in afara de colegii si universitati, sunt admise programele de formare tehnica sau profesionale? Regimul ii permite copilului sa faca studii in strainatate ?

Randamentul : La ce valoare este estimat randamentul plasamentului ? Este ea garantata ? Exista posibilitatea schimbarii portofoliului de plasament?

Asigurarea : Presupunand ca posedati o asigurare de viata, sunteti obligat sa luati o alta care  care sa alimenteze REEE-ul in cazul decesului parintelui ?

Daca vreti sa beneficiati de subventia de anul acesta, data limita de aderare la program este 31 decembrie.